உடல்நல சேமிப்புக் கணக்கு எவ்வாறு செயல்படுகிறது?

ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ அல்லது உடல்நல சேமிப்புக் கணக்கு என்பது, உங்களுக்கு அதிக விலக்கு அளிக்கக்கூடிய சுகாதாரத் திட்டம் அல்லது HDHP போது நீங்கள் வெளியே-பாக்கெட் மருத்துவ செலவினங்களுக்கு பணம் செலுத்துவதற்கு உதவும் வகையில் வடிவமைக்கப்பட்ட வரி-பயன்மிக்க சேமிப்பு சேமிப்பு கணக்கு. உங்கள் விலக்கு , copays , மற்றும் coinsurance போன்ற மருத்துவ செலவினங்களுக்காக செலுத்த ஒரு ஸ்மார்ட் வழி கூடுதலாக, HSAs பெருகிய முறையில் ஒரு ஓய்வூதிய-திட்டமிடல் மூலோபாயத்தின் ஒரு பகுதியாக பயன்படுத்தப்படுகின்றன.

இருப்பினும், வரி-நன்மைகளின் காரணமாக, ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ நிறுவனத்திற்கு பணம் வழங்கக்கூடிய ஹெச்எஸ்ஏ தொடங்க யார் அனுமதிக்கப்பட்டுள்ளார்கள் என்பது பற்றி விதிகள் ஏராளம் உள்ளன, மேலும் அந்த பணத்தை எவ்வாறு பயன்படுத்தலாம். நீங்கள் விதிகள் பின்பற்ற வேண்டாம் என்றால், நீங்கள் வரி நன்மைகள் இழந்து கூடுதல் அபராதம் கடமைப்பட்டிருக்கிறேன்.

எப்படி ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ என் வரி குறைக்கின்றன?

நீங்கள் சரியாக உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ நிர்வகிக்க மற்றும் IRS விதிகள் அனைத்து பின்பற்ற என்றால், உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ பணம்:

• நீங்கள் அதை சம்பாதித்து, ஹெச்எஸ்ஏவில் போட்டுக் கொள்வதில்லை.
• அது வளரும் போது வரி இல்லை.
• நீங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ வெளியே மருத்துவ செலவுகள் பணம் எடுத்து போது வரி இல்லை.

இது எவ்வாறு வேலை செய்கிறது. நீங்கள் உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ மீது பணம் வரி விலக்கு. உங்கள் பணியாளர் உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏக்கு பங்களித்திருந்தால், அந்த பணம் வருமானமாக கணக்கிடப்படுவதில்லை, அதனால் நீங்கள் வரி செலுத்துவதில்லை.

உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ இல் உள்ள வட்டி மற்றும் முதலீட்டு வருவாய் ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ.வில் போலவே வரி விலக்கு பெற்றன. ஒவ்வொரு வருடமும் நீங்கள் வட்டிக்கு வருமான வரிகளை செலுத்துவதில்லை என்பதால், கணக்கில் உள்ள ஆர்வத்தை இன்னும் அதிகமாக வைத்துக்கொள்கிறீர்கள், மேலும் கணக்கு விரைவாக வளர்கிறது.

தகுதிவாய்ந்த மருத்துவ செலவினங்களுக்காக உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ பணத்தை நீங்கள் எடுத்துக் கொண்டால், நீங்கள் அதில் வருமான வரி செலுத்த வேண்டியதில்லை. எனினும், நீங்கள் உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ பணம் வெளியே எடுத்து ஆனால் மருத்துவ செலவுகள் அதை பயன்படுத்த வேண்டாம் என்றால், நீங்கள் அதை மீது வருமான வரி செலுத்த வேண்டும் மற்றும் ஒரு 20 சதவீதம் தண்டனை (இது 10 சதவீதம் பயன்படுத்தப்படும், ஆனால் கட்டுப்படியாகக்கூடிய பராமரிப்பு சட்டம் அது அதிகரித்துள்ளது 20 சதவிகிதம்).

65 வயதை அடைந்த பிறகு, விதிகள் கொஞ்சம் வித்தியாசமாக இருக்கும். நீங்கள் மருத்துவத்தில் இருந்தால் , உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏக்கு நீங்கள் பங்களிக்க முடியாது. இருப்பினும், உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏவில் சேமித்த பணத்தை நீங்கள் இன்னும் பயன்படுத்தலாம். 65 வயதிற்கு முன்பாக நீங்கள் விரும்பிய எதையும் உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ பணத்தை செலவழிக்கலாம் மற்றும் நீங்கள் 20% தண்டனையைப் பெற முடியாது. எனினும், நீங்கள் மருத்துவ செலவினங்களுக்காக பயன்படுத்தப்படாத HSA திரும்பப் பெறும் வருமான வரிகளை செலுத்த வேண்டும். நீங்கள் உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ இருந்து பணம் எடுத்து தகுதி மருத்துவ செலவுகள் அதை பயன்படுத்தினால், நீங்கள் வழக்கமான வருமான வரி செலுத்த வேண்டாம்; இது முற்றிலும் வரி இல்லாதது.

ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ தகுதி யார்?

நீங்கள் இந்த தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்தால், ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ துவங்குவதற்கு தகுதியுடையவர்:

1. நீங்கள் தகுதிவாய்ந்த HDHP (இது எச்.எஸ்.ஏ. தகுதியுள்ள திட்டங்களுக்கான ஐ.ஆர்.எஸ் மூலம் நிறுவப்பட்ட விலக்கு மற்றும் அவுட்-பாக்கெட் தேவைகளை பூர்த்தி செய்யும் உயர் விலக்கு சுகாதார திட்டம் என்பதாகும், இது விலக்குவதற்கு முன்பே தடுப்பு பராமரிப்பு தவிர வேறு எதையும் மறைக்காது நீங்கள் சந்தித்தது வரை - அதாவது, நீங்கள் அலுவலக வருகைகள் முழு செலவு செலுத்த வேண்டும், ஒரு copay விட, நீங்கள் விலக்கு சந்தித்து வரை).
2. உங்களுக்கு கூடுதல், அதிகமான பாரம்பரிய, உடல்நல காப்பீட்டு பாதுகாப்பு இல்லை.
3. நீ மருத்துவத்தில் இல்லை.
4. வேறு யாரும் தங்கள் வரி வருவாய்க்கு ஒரு சார்பாக உங்களை அனுமதிக்க முடியாது.
5. உங்களுக்கு பொதுவான நோக்கம் இல்லை

எப்படி ஹெச்எஸ்ஏ பணம் கிடைக்கும்?

நீங்கள் உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ மீது பணம் பங்களிக்க முடியும், உங்கள் முதலாளி உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ பணத்தை பங்களிக்க முடியும், அல்லது மற்றொரு நபர் உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ பணம் பங்களிக்க கூடும். எனினும், உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ மொத்த வருடாந்திர பங்களிப்புகளை மட்டுமே. வரம்புகள் ஒவ்வொரு வருடமும் மாறுபடும் மற்றும் உங்கள் வயது அடிப்படையில் வேறுபடுகின்றன, மேலும் நீங்கள் சுய-மட்டும் HDHP கவரேஜ் அல்லது குடும்பக் கவரேஜ் வைத்திருக்கிறீர்களா.

வருடாந்திர HSA பங்களிப்பு வரம்புகள்

	2017	2018
55 வயதிற்குட்பட்ட சுயநலம் மட்டுமே	$ 3,400	$ 3,450
55 வயதிற்கு உட்பட்ட குடும்ப பாதுகாப்பு	$ 6,750	$ 6.850
சுய-மட்டுமே பாதுகாப்பு வயது 55+	$ 4,400	$ 4,450
குடும்ப பாதுகாப்பு வயது 55+	$ 7.750	$ 7.850

உங்கள் HDHP உடல்நல காப்பீட்டு பாதுகாப்பு உங்கள் வேலையின் மூலம் இருந்தால், உங்கள் தொழில் வழங்குநர் உங்களுடைய ஹெச்எஸ்ஏக்கு பங்களிப்பு செய்யலாம்.

கூடுதலாக, பல முதலாளிகள் சம்பள கழிப்பறைகளை அமைத்துக்கொள்வதால், உங்கள் HSA க்கு நேரடியாக ஒவ்வொரு சம்பளத்துக்கும் ஒரு பங்கை எளிதில் வழங்க முடியும். ஹெச்எஸ்ஏ பங்களிப்புக்கள் இந்த வழியில் செய்யப்படும் போது, ​​நீங்கள் வருமான வரி மற்றும் சம்பள வரி (FICA) ஆகிய இரண்டையும் தவிர்த்தால், ஹெச்எஸ்ஏக்கு அல்லாத ஊதியம் பங்களிப்புகள் வருமான வரி நோக்கங்களுக்காக மட்டும் விலக்கு அளிக்கப்படும்.

உங்கள் உடல்நலக் காப்பீடானது உங்கள் வேலையின் மூலம் இல்லை என்றால், உங்கள் முதலாளி ஒருவேளை தொடர்பு கொள்ள மாட்டார். இந்த வழக்கில், பெரும்பாலான மக்கள் தங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ தானாக மாதாந்திர பங்களிப்புகளை செய்கிறார்கள். இருப்பினும், அந்த அணுகுமுறைக்கு நீங்கள் விரும்பினால் உங்கள் நிதி நிறுவனம் உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏக்கு ஒரு மொத்த தொகையை செய்ய அனுமதிக்கும்.

உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ நிதி ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ காப்பாற்றுடன் இருக்க வேண்டும், இது ஒரு வங்கி, கடன் சங்கம், அல்லது தரகு இருக்க முடியும். ஒரு ப்ரோக்கரேஜ் கணக்கில் உங்கள் பணத்தை வைத்திருப்பதற்கான விருப்பம், நீங்கள் அந்த விருப்பத்தைத் தேர்ந்தெடுத்தால், பங்குச் சந்தையில் முதலீடு செய்யலாம், எளிய வட்டிக்கு பதிலாக முதலீட்டு வருவாயைப் பெறுதல் (முதலீடுகள் ஆபத்துக்கு உட்பட்டவை, சிலர் குறைந்த வருமானத்தை விரும்புகிறார்கள் - மற்றும் குறைந்த ஆபத்து - ஒரு வங்கி அல்லது கடன் சங்கத்தில் ஹெச்எஸ்ஏ நிதி வைத்து போகும் என்று).

நீங்கள் உங்கள் பாரம்பரிய அல்லது ரோத் IRA இருந்து ஒரு விநியோக உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ நிதி முடியும். ஹெச்.எஸ்.ஏயின் நம்பிக்கையாளருக்கு ஐ.ஆர்.ஏ.யின் அறக்கட்டளையால் நேரடியாக விநியோகம் செய்யப்பட வேண்டும், உங்கள் வாழ்நாளில் ஒரு முறை மட்டுமே அனுமதிக்கப்படும். ஐ.ஆர்.எஸ். வெளியீடு 969 அல்லது உங்கள் நிதி ஆலோசகரிடம் இதைப் பற்றி மேலும் அறியவும்.

உங்கள் ஐ.ஆர்.ஏ போலவே, அடுத்த ஆண்டு ஏப்ரல் 15 ஆம் தேதிக்குள் உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏக்கு நீங்கள் பங்களித்திருக்கலாம். உதாரணமாக, நீங்கள் 2017 ஆம் ஆண்டில் HDHP கவரேஜ் வைத்திருந்தால், 2017 ஆம் ஆண்டு ஏப்ரல் 15 ஆம் தேதியன்று உங்கள் வரிகளை தயார்செய்கையில், 2017 ஆம் ஆண்டின் HSA பங்களிப்பு, 2017 ஆம் ஆண்டின் அதிகபட்ச பங்களிப்பை நீங்கள் செய்யலாம்.

நான் ஹெச்எஸ்ஏ பணம் செலவிட முடியும்?

உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏவில் உள்ள பணம் உங்களுடையது. நீங்கள் விரும்பினால் அதை நீங்கள் செலவழிக்க முடியும். எனினும், நீங்கள் வருமான வரி மற்றும் அபராதம் செலுத்தும் தவிர்க்க விரும்பினால், உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ இருந்து ஒரு தகுதி மருத்துவ செலவினங்களுக்காக மட்டுமே வழங்க வேண்டும் .

தகுதி வாய்ந்த மருத்துவ செலவுகள் உங்கள் உடல்நலக் காப்பீட்டைக் கொடுக்காத மருத்துவ செலவினங்கள் அடங்கும், ஆனால் அவை உங்களுடைய மத்திய வருமான வரிகளில் துப்பறியும் வகையாகும். ஐ.ஆர்.எஸ் பப்ளிகேஷன் 502 இல் முழு பட்டியலைப் பார்க்கவும், ஆனால் இங்கே ஒரு சுருக்கம்:

• உங்கள் சுகாதார காப்பீடு விலக்கு, copayments, மற்றும் coinsurance.
• மருந்து மருந்துகள். டைலெனோல் போன்ற எதிர்ப்பு மருந்தைப் பொறுத்த வரை உங்களுக்கு ஒரு மருந்து பரிந்துரைக்கப்படவில்லை. மருத்துவ மரிஜுவானா உங்களுக்கு பரிந்துரைக்கப்பட்டு, சட்டப்பூர்வமாக்கப்பட்டுள்ள ஒரு மாநிலத்தில் இருந்தாலும், தகுதியற்றதாக இல்லை .
• பற்கள் தூய்மைப்படுத்துதல், தடுப்பு பராமரிப்பு மற்றும் நிரப்புதல் போன்ற பல் செலவுகள். இருப்பினும், பற்கள் வெண்மை போன்ற முற்றிலும் பல்வகை பல் பல் மருத்துவர் தகுதியற்றவர் அல்ல .
• கண் பரிசோதனை, பார்வை திருத்தம் அறுவை சிகிச்சை, கண்ணாடிகள், தொடர்பு லென்ஸ்கள், கண்ணாடிகளை அல்லது தொடர்புகளை பார்வை திருத்தம் போன்ற மருத்துவ காரணங்களுக்காக பயன்படுத்தப்படும் வரை தொடர்பு லென்ஸ் விநியோகம்.
• தாய்ப்பால் விநியோகம்.
• நீரிழிவு பொருட்கள்.
• செயற்கை கருத்தரிப்பு செலவுகளில்.
• மாற்று மருத்துவ பராமரிப்பு உங்கள் உடல்நலக் காப்பீடானது குத்தூசி மருத்துவம் சிகிச்சைகள், உடலியக்க சிகிச்சை, மற்றும் ஒரு கிறிஸ்தவ அறிவியல் பயிற்சியாளரால் வழங்கப்படும் மருத்துவப் பாதுகாப்பு போன்றவற்றை உள்ளடக்கியதாக இருக்கலாம்.
• பிரீமியம் உங்கள் சுகாதார காப்பீடு, உங்கள் மனைவி உடல்நல காப்பீட்டு, அல்லது உங்கள் சார்புடைய சுகாதார காப்பீடு ஆகியவற்றின் கோபரா தொடர்ச்சியாகும் .
• பிரீமியம் நீண்டகால பராமரிப்பு காப்பீடாக உள்ளது (வரம்புகளுக்கு உட்பட்டது.)
• அரசாங்கத்தின் வேலையின்மை இழப்பீட்டை நீங்கள் பெறுகையில், பிரீமியம் சுகாதார காப்பீடு ஆகும்.
• நீங்கள் 65 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால், மருத்துவப் பிரிவுகளுக்கான A, B, மற்றும் D, அல்லது Medicare Advantage க்கான பிரீமியம். எனினும், மருத்துவ துணை காப்பீடு (Medigap) ஒரு தகுதி இழப்பு அல்ல.

உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ தொழில்நுட்பமாக ஒரு தனிப்பட்ட கணக்கு என்றாலும், உங்கள் மனைவி மற்றும் உங்கள் வரி சார்ந்த சார்ந்து இருக்கும் தகுதியுள்ள மருத்துவ செலவினங்களுக்காக நீங்கள் பணம் செலுத்தலாம்.

சில சந்தர்ப்பங்களில், நீங்கள் உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ இருந்து வரி இலவச விநியோகம் உங்கள் உடல்நல காப்பீட்டு கட்டணத்தை செலுத்த முடியும். எனினும், விதிகள் கடுமையானவை மற்றும் அது பின்வரும் சூழ்நிலைகளில் மட்டுமே அனுமதிக்கப்படுகிறது:

வேறு எதை நான் தெரிந்து கொள்ள வேண்டும்?

நீங்கள் ஒரு கூடுதல் வரி வடிவம், வடிவம் 8889 , நீங்கள் எந்த ஆண்டு, உங்கள் முதலாளி, அல்லது வேறு யாரோ உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ பங்களிப்பு செய்ய வேண்டும். உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏக்கு யாரும் பங்களித்திருந்தாலும், நீங்கள் உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ நிறுவனத்திலிருந்து பணத்தை விலக்கிவிட்டால் 8889 ரூபாயை சமர்ப்பிக்க வேண்டும்.

நீங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ காவலர் எனப் பயன்படுத்தும் வங்கி அல்லது தரகு ஒவ்வொரு ஆண்டும் உங்களுக்கு இரண்டு வரி வடிவங்களை அனுப்பும். படிவம் 5498-SA ஆண்டுக்கு உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ பங்களிப்புகளை காண்பிக்கும். படிவம் 1099-SA உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ விலிருந்து வருடத்திற்கு (நீங்கள் ஏதேனும் இருந்தால்) திரும்பப் பார்ப்பீர்கள்.

தகுதியுள்ள மருத்துவ செலவினங்களில் எச்.எஸ்.ஏ. விலக்குகளை நீங்கள் செலவிடுகிறீர்களே போதுமான ஆவணங்கள் சேமிக்கப்பட வேண்டும். IRS உங்கள் வருமானத்தை சரிபார்த்துவிட்டால், டாக்டர் மசோதா, உடல்நல காப்பீட்டு விளக்கம் நன்மைகள் வடிவங்கள், மற்றும் தொடர்பு லென்ஸ் தீர்வு மற்றும் பேண்ட்-ஏட்ஸ் போன்ற விஷயங்களுக்கு ரசீதுகள் போன்றவற்றை நீங்கள் உருவாக்க வேண்டும்.

ஒரு சில மாதங்களுக்கு ஒரு HDHP யில் ஏமாற்றுவதன் மூலமாக கணினியை கேமிங் செய்வது என்று நினைத்தால், ஒரு சில ஆண்டுகளுக்குப் பின் HDHP யிலிருந்து பின்வாங்குவதற்கு மட்டுமே ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ-இல் வரி-இல்லாத பணத்தை ஒரு முழு ஆண்டு மதிப்புள்ள பங்களிக்க முடியும். கவலைப்படாதே. ஐ.ஆர்.எஸ் ஆண்டு முழுவதும் டிசம்பர் முதல் நீடிக்கும் அடுத்த ஆண்டு முழுவதும் துப்பறியும் நடவடிக்கையாகும். முழு சோதனை காலத்தில் அதிக விலக்கு அளிக்கக்கூடிய சுகாதாரத் திட்டத்தின் மூலம் நீங்கள் கவரேஜை பராமரிக்கவில்லையெனில், நீங்கள் வரி நன்மைகளை இழப்பீர்கள், ஒரு தண்டனையைப் பெறலாம். எனினும், நீங்கள் HDHP கவரேஜ் பராமரிப்பில் திட்டமிட்டால், சோதனை காலம் பற்றி கவலைப்படவேண்டாம்.

நீங்கள் டிசம்பர் 2017 ல் ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ-தகுதித் திட்டத்தில் சேர்ந்திருந்தால், 2018 ஆம் ஆண்டிற்குள் ஒரு ஹெச்எஸ்ஏ-தகுதித் திட்டத்தை தொடரப் போகிறீர்கள், 2017 மற்றும் 2018 ஆம் ஆண்டுகளில் உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏ-க்காக முழுமையான பங்களிப்பு செய்ய அனுமதிக்கப்படுவீர்கள். நீங்கள் 2018 ஆம் ஆண்டில் உங்கள் HDHP சேர்க்கை இடைமதிப்பீடு செய்தால், 2017 முதல் 11 மாதங்களில் உங்கள் ஹெச்எஸ்ஏக்கு நீங்கள் வழங்கிய தொகையை நீங்கள் சேர்க்க வேண்டும், உங்கள் 2018 வருமானத்திற்கும் ஒரு கூடுதல் 10 சதவிகித வரி.

குடியரசு சுகாதார பராமரிப்பு சீர்திருத்தம் மற்றும் HSAs

குடியரசு சட்டமன்ற உறுப்பினர்களும் டிரம்ப் நிர்வாகமும் 2017 ல் ஏசிஏவை அகற்றுவதற்கும், மாற்றுவதற்கும் நோக்கமாக இருந்தன. காலப்போக்கில், அகற்றப்பட்ட ஒரே ஒரு பகுதியானது தனிப்பட்ட ஆணை தண்டனையாகும், மற்றும் அது 2019 வரை நீடிக்கும் .

ஆனால் பெரும்பான்மை குடியரசு ஏ.சி.ஏ. பதிலளிப்பு திட்டங்கள் உயர்ந்த பங்களிப்பு வரம்புகள் உட்பட, HSA க்கள் அதிகரித்த வலியுறுத்தலுக்கு அழைப்பு விடுக்கின்றன, யார் நன்கொடைகள் செய்யலாம் மற்றும் வரிச் சலுகைகளை வழங்குவதற்கு தகுதியுள்ள வழிகாட்டுதல்களை தளர்த்துவது மற்றும் மக்கள் தொகைக்கு HSA க்களை நிதியளிக்க உதவுகிறது. இப்போது ஹெச்எஸ்ஏ விதிகள் பற்றி எதுவும் மாற்றப்படவில்லை, ஆனால் அவை எதிர்காலத்தில் பரிசீலிக்கப்படக்கூடிய முன்மொழிவுகளாகும்.

_{ஆதாரங்கள்:}

_{HealthCare.gov கட்டுப்படியாகக்கூடிய பராமரிப்பு சட்டம் வாசிக்க.}

_{உள்நாட்டு வருவாய் சேவை. உள்நாட்டு வருவாய் புல்லட்டின் 2018-10 . மார்ச் 5, 2018.}

_{ஐஆர்எஸ் பப்ளிகேஷன்ஸ் 969 மற்றும் 502.}

_{26 அமெரிக்க கோட் § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223}

> அமெரிக்க கருவூல வள மையம் அடிக்கடி கேட்கப்படும் கேள்விகள். http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx